부유층 고객의 세무 기반 포트폴리오 재구성 전략

부유층은 집중포지션을 세금 효율적으로 재구성하기 위해 Section 351을 활용한 ETF 시딩을 택한다. 이는 즉시 과세를 미루면서 포지션의 유동성을 확보하는 전략으로, 고객별 세무상태(원가, 보유기간)와 유동성 필요를 반영한다. 그러나 이 전략은 향후 과세·유동화 시점의 불확실성과 규제 리스크를 동반한다.

출처

• [[260312_globaletfi_18946_ref]] (원본 노트)